연말정산시 준비해야되는 서류 (연말정산간소화, 각 공제별 필요한 서류)

1. 연말정산 준비, 어떻게 접근하면 편한가?

연말정산 서류는 크게 나누면 이렇게 보시면 돼요.

1. 회사에 기본적으로 제출하는 서류

2. 국세청 간소화 서비스에서 자동으로 불러오는 자료

3. 간소화 서비스에 안 뜨거나, ‘자료 미제공/추가 증빙 필요’인 것들 → 이게 직접 준비해야 할 핵심

아래에서 ① 기본 서류 → ② 간소화 자료 → ③ 별도로 챙겨야 할 증빙 순서로 정리할게요.

2. 연말정산 기본 서류(모든 근로자가 공통적으로 준비)

2-1. 회사에서 받는 양식들

• 근로소득자 소득・세액공제신고서

  • 회사에서 양식으로 줍니다. (또는 홈택스에서 출력 가능)

  • 본인, 배우자, 부양가족 정보를 적고, 어떤 공제를 받을지 체크하는 기본 서류예요.

  • 주요 기입 내용

    • 가족 인적공제 대상 (배우자, 자녀, 부모님 등)

    • 장애인 여부

    • 한부모, 부녀자 여부

    • 종교인 여부 등

• 소득・세액공제 증명서류 제출 서류철(회사 포맷)

• 회사에서 “연말정산 제출 서류철” 같은 걸 나눠주기도 해요.

• 여기에 아래에서 설명할 증빙자료(영수증, 계약서 사본 등)를 모아서 끼워서 제출하면 됩니다.

2-2. 신분 및 계좌 관련 기본 정보

• 본인 신분증 사본(요구 시)

• 환급 받을 계좌번호

• 대부분 회사 급여계좌로 처리하지만, 회사에서 따로 계좌를 받는 경우도 있으니 확인.

3. 국세청 연말정산 간소화 서비스에서 자동으로 불러오는 서류들

홈택스 간소화 서비스(연말정산 간소화)에서 대부분의 자료를 확인/출력할 수 있어요.
보통 1월 중순쯤 오픈됩니다.

대표적으로 자동으로 수집되는 항목은 다음과 같아요.

1. 보험료

   • 보장성보험, 장애인전용 보장성보험 등

2. 의료비(일부 제외 있음 – 아래 따로 설명)

3. 교육비(유치원, 학교, 학원 일부 등)

4. 신용카드·체크카드·현금영수증 사용 내역

5. 주택자금 공제 관련(주택담보대출 이자 상환액 등, 금융기관에서 제공)

6. 연금저축·퇴직연금(IRP 등) 납입액

7. 기부금(공익법인, 종교단체 등, 단 일부는 간소화 미제공)

8. 개인연금저축(’00년 이전 가입분 등)

이 자료들은 기본적으로 간소화에서 “자료 일괄제공 동의”를 하면 회사로 바로 전송되거나,
PDF로 다운/출력해서 회사에 제출할 수 있어요.

4. 간소화 서비스에서 ‘안 뜨거나’, 떠도 ‘추가 증빙’이 필요한 것들

이 부분이 질문의 핵심이죠.
“국세청 간소화에 안 잡히는 것” + “잡혀도 영수증/계약서 사본이 꼭 필요한 것”을 정리해볼게요.

4-1. 월세 세액공제 관련 서류

월세는 간소화 서비스에 자동으로 안 올라오는 경우가 많아서 본인이 챙겨야 할 대표 항목이에요.

① 월세 계약 관련 서류

• 임대차계약서 사본

  • 세입자(본인)와 집주인, 보증금, 월세 금액, 계약기간 등이 나오는 부분

  • 중간에 재계약, 증액된 경우 → 변경 계약서도 함께 준비

② 실제 월세를 냈다는 증빙

• 계좌이체 내역

  • 인터넷뱅킹/모바일뱅킹에서 월세 이체내역 출력

  • 집주인 계좌로 매월 이체한 기록이 명확히 보이게

• 또는 무통장 입금 영수증

• 간혹 현금으로만 지급했다면

  • 집주인에게 월세 영수증(자필도 가능, 둘 다 서명) 요청

  • 하지만 가능한 계좌이체 형태로 남겨두는 게 가장 안전

③ 주민등록등본

• 세액공제 대상 월세 주택에 실제로 거주했다는 증빙

• 주소가 임대차계약서상의 주소와 같아야 함

• 무주택 세대주/세대원 조건 확인 용도

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4-2. 의료비 중 간소화에 누락되기 쉬운 항목

의료비는 간소화에 거의 다 올라오지만, 다음은 직접 챙겨야 할 수 있어요.

1. 동물병원 의료비 → 공제대상 아님 (혼동 주의)

2. 국외에서 지출한 의료비

   • 예: 해외 병원 진료, 수술비, 약값 등

   • 필요 서류

     • 해외 병원의 영수증(영문/현지어 가능)

     • 진료 내용, 비용, 날짜가 나와야 함

     • 환율 적용을 위해 카드 명세서 등 추가 준비하면 더 안전

3. 안경/콘택트렌즈 구입비(시력교정용)

   • 안경점에서 발급한 의료비 영수증 필요

   • 구매자 이름 + 시력교정용 문구 기재 요청

4. 보청기, 휠체어 등 장애 관련 보장구 구입비

   • 의료기기 구입 영수증

   • 가능하면 의사의 처방전 또는 보장구 처방 관련 서류

5. 산후조리원 비용

   • 조리원에서 발급한 영수증

   • 연 200만 원 한도로 의료비 세액공제 가능(소득 요건 있음)

6. 간소화에 누락된 병원/약국 이용 내역

• 병원에서 직접 ‘연말정산용 의료비 영수증’ 재발급 가능

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4-3. 교육비 중 별도 증빙이 필요한 경우

교육비도 간소화에 대부분 뜨지만, 빠지는 경우가 꽤 있어요.

1. 해외 유학/어학연수 교육비

   • 해외 학교에서 발급한 등록금 영수증

   • 학교 재학 증명, 입학허가서 등

   • 카드로 결제했다면 카드명세서도 함께 보관

2. 학원·교습소 중 일부

   • 간소화에 미제공 학원은 직접 교육비 영수증 수령

   • 아이 이름, 주민번호(또는 생년월일) 기재 요청

3. 장애인 특수교육비

• 특수학교·치료 교육기관의 교육비 영수증

• 장애인증명서 또는 장애 관련 진단서

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4-4. 기부금 중 간소화에 누락되거나, 구분이 애매한 것들

1. 교회, 성당, 사찰 등 종교단체 기부금

   • 대부분 간소화에 올라오지만,
     소규모 종교단체나 미등록 단체는 간소화에 안 뜰 수 있어요.

   • 필요 서류

     • 단체 명의의 기부금 영수증 (법정/지정 기부금 구분, 고유번호증 기재)

2. 온라인 플랫폼 기부

   • 예: 크라우드 펀딩 형태의 기부, 특정 캠페인 등

   • 해당 단체에서 별도로 발급해주는 기부금 영수증 필요

3. 해외 단체 기부

• 국내 지정기부금단체가 아니면 공제 안 되는 경우 많음

• 서류를 갖고 있어도 공제 대상인지 먼저 확인 필요

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4-5. 주택 관련 공제(전세자금대출, 주택담보대출 등)

금융기관 대출은 간소화에 많이 뜨지만, 조건 확인이나 누락분은 별도 서류가 필요할 수 있어요.

1. 주택담보대출 이자 상환액

   • 금융기관에서 발급하는 “주택담보대출 이자 상환 증명서”

   • 간소화에 뜨는 경우가 많지만,
     누락되면 직접 은행에서 출력/발급

2. 전세자금대출

   • 은행에서 발급한 “주택임차차입금 원리금 상환 증명서”

   • 임대차계약서 사본(주택임차 목적 확인용)

3. 주택청약종합저축 소득공제

• 금융기관에서 발급한 납입증명서(간소화 자료 확인 후 누락분 체크)

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4-6. 장애인, 경로우대, 한부모 등 추가 공제 관련 서류

인적공제 외에 추가로 세액공제를 받으려면, 신분을 증명하는 서류를 준비해야 합니다.

1. 장애인공제

   • 장애인증명서(의사 발급) 또는 장애인등록증 사본

   • 상시 간병인 필요 여부 등 명시

2. 경로우대 공제(만 70세 이상 직계존속 등)

   • 주민등록등본(가족 관계, 나이 확인)

3. 한부모가족 공제

• 가족관계증명서, 기본증명서 등

4-7. 맞벌이 부부, 부양가족 관련 증빙

부양가족을 누가 공제받을지 정할 때 가족관계와 소득요건 확인을 위해 다음 서류가 필요할 수 있어요.

1. 가족관계증명서

   • 부모, 자녀 등 관계 확인

2. 주민등록등본

   • 세대 구성과 주소지 확인

3. 부양가족의 소득 여부를 확인할 수 있는 자료

• 자녀가 아르바이트 등으로 근로소득이 있는 경우, 원천징수영수증 등

• 일정 소득 초과 시 인적공제 대상에서 제외될 수 있음

5. 항목별로 한 번에 보는 ‘준비 서류 체크리스트’

5-1. 필수 기본

• 근로소득자 소득・세액공제신고서 (회사 양식)

• 가족관계증명서 / 주민등록등본 (인적공제 확인용, 회사에서 요구 시)

• 환급받을 계좌 정보

5-2. 인적공제 관련

• 장애인증명서, 장애인등록증 사본(해당 시)

• 한부모, 부녀자, 경로우대 관련 증빙(가족관계증명서, 기본증명서 등)

5-3. 소득・세액공제 항목별

보험료

• (간소화 확인) 누락 시 보험사 납입증명서

의료비

• 간소화 자료 전체 확인

• 해외 의료비 영수증 + 카드 명세서

• 안경/콘택트렌즈 영수증(시력교정용 표시)

• 산후조리원 영수증

• 누락 병원/약국의 연말정산용 의료비 영수증

교육비

• 유치원, 초중고, 대학교 등 간소화 자료 확인

• 해외 교육기관 등록금 영수증

• 간소화 미제공 학원/교습소 영수증

• 장애인 특수교육비 영수증 + 관련 진단서(해당 시)

신용카드·체크카드·현금영수증

• 간소화 사용내역 확인(회사에 자동 제공 가능)

• 간소화 누락 시, 카드사/현금영수증 사이트에서 사용내역 출력

주택 관련

• 주택임차차입금(전세자금) 상환증명서(은행 발급)

• 주택담보대출 이자 상환 증명서(은행 발급)

• 임대차계약서 사본(전세/월세)

• 주민등록등본(거주 확인)

연금・저축

• 연금저축, IRP, 개인연금저축 납입증명서(간소화 누락 여부 확인)

• 주택청약종합저축 납입증명서(금융기관 발급/간소화 확인)

월세 세액공제

• 임대차계약서 사본 (재계약분 포함)

• 월세 계좌이체내역(또는 영수증)

• 주민등록등본(거주 사실 확인용)

기부금

• 간소화에 표시된 기부금 내역

• 종교단체, 소규모 단체에서 발급한 기부금 영수증

• 해외/온라인 플랫폼 기부 영수증 (공제 가능 여부 확인 필요)

6. 실전 팁: 연말정산 서류 준비, 이렇게 하면 수월해요

1. 1단계 – 간소화 서비스 자료 먼저 싹 내려받기

   • 홈택스 → 연말정산 간소화 → 모든 항목 조회 후 PDF 저장

   • 회사에서 “간소화 자료 일괄 전송” 방식을 안내하면 그 절차에 따르기

2. 2단계 – 간소화 자료를 보면서 ‘빠진 것’ 체크

   • 월세, 일부 의료비, 교육비, 기부금, 해외 사용분 등을 항목별로 확인

   • “이건 돈 쓴 기억은 있는데 간소화에 없다” 싶은 것들을 따로 리스트업

3. 3단계 – 누락된 항목별로 각 기관에서 영수증 발급

   • 병원/조리원/안경점/학원 → 연말정산용 영수증 요청

   • 은행 → 대출 상환 증명서, 청약 납입증명서 출력

   • 집주인/계좌이체 내역 → 월세 관련 증빙 확보

4. 4단계 – 회사 양식에 맞게 정리해서 제출

   • 공제 항목별로 영수증을 분류해서 클립/파일에 넣기

   • 혹시 모를 추후 소명에 대비해, 집에 보관용 사본도 하나 더 만들어 두기